Электронная счет-фактура (ЭСФ) — документ, который подтверждает покупку или продажу товара (выполнение работ, оказание услуг). С помощью ЭСФ участники оборота передают друг другу товар. Постановлением Кабинета Министров от 25 июня 2019 года №522 «О мерах по улучшению использования электронных счет-фактур в системе взаиморасчетов» все хозяйствующие объекты Республики Узбекистан обязаны использовать систему электронных счет-фактур с 1 января 2020 года.
В данной статье вы узнаете:
Преимущества использования счет-фактуры
Достоинства электронной счет-фактуры:
- Мгновенная доставка документа контрагенту;
- Снижение бумажного документооборота;
- Уменьшение затрат;
- Гарантия защиты электронного документооборота;
- Упрощение бухгалтерской документации.
Все счет-фактуры хранятся на защищенных серверах.
Выбор оператора ЭСФ
За использование электронных счет-фактур отвечают операторы. Это посредники, которые занимаются оборотом и хранением ЭСФ. Имеют статус юридического лица и разрешение на данный вид деятельности.
Передачу данных между операторами ЭСФ выполняют операторы роуминга. Это юридические лица, которые обеспечивают централизованное хранение, передачу данных и ведение учета ЭСФ.
Официальных операторов электронного документооборота на территории Узбекистана 14, среди них:
- ГУП «Налог-сервис»;
- ООО «Space online genesis»;
- ООО «Venkon group»;
- ООО «Lanbir servis»;
- ООО «New invoice service»;
- ООО «Fides solutions»;
- ООО «Bepro norma»;
- ООО «Unitel»;
- ООО «Realsoft»;
- ООО «The mind»;
- ООО «Bitwise»;
- ООО «Plum technologies»;
- ЧП «Micros development»;
- ООО «Dataprizma».
Роуминг-оператор один — E-Faktura.
Система E-factura — это система документооборота электронных счет-фактур между контрагентами через персональные кабинеты налогоплательщиков, расположенных на портале электронных государственных услуг налоговых органов.
Как оформить ЭСФ
Оформление счет-фактуры при реализации товара:
- Покупатель заполняет электронную доверенность, заверяет ее ЭЦП и отправляет поставщику.
- Поставщик формирует ЭСФ, заверяет ЭЦП и отправляет покупателю.
- Покупатель заверяет ЭЦП полученную ЭСФ и отправляет обратно.
- При отказе покупателя подтвердить ЭСФ, он должен указать причину.
При работе с физическим лицом, продавец формирует ЭСФ, распечатывает ее и отправляет покупателю. Перед отправкой товара производитель сканирует коды маркировки отгруженной продукции, и включает их в ЭСФ. Покупатель при получении товара подписывает ЭСФ, данные автоматически попадают в систему маркировки. Коды маркировки переходят на баланс покупателя.
В личном кабинете документ можно найти в разделе «Документы». На вкладке «Входящие» будет подписанный ЭСФ и видны все полученные коды маркировки.
Комментарии 0
Войдите в службу, чтобы оставить комментарий.